Analysis of the compliance risk management function and improvement possibilities in bank activities in Latvia | Darbības atbilstības riska vadīšanas funkcijas analīze un pilnveidošanas iespējas banku darbībā Latvijā

Inglés. Bank regulation models and supervisory approaches have changed significantly. In the new regulatory environment knowledge of compliance is becoming increasingly important across all areas of business. Until 2003 there was a different interpretation of compliance function in banking sector because of the different roots in each country but nowadays regulators are united that compliance mission is to ensure that it would be incorporated into business process. Latvia implemented a compliance regulatory framework in 2007, obliging the instalment of a compliance function within banks. The main problems in management of compliance in Latvia : the lack of common approach in monitoring bank's directions, the lack of discussion of compliance standards, the different compliance) requirements in various countries, the management of compliance function according to bank's size and type, and the need of compliance functions for other sectors of the economy. To improve management of the compliance function in banks, it would be necessary to analyze and to prepare the theoretical aspects of compliance function’s management, to analyze compliance function’s management in other countries, to assess the current situation of compliance administration in Latvia based on Basel Committee, to analyze costs of compliance, and to develop practical recommendations for development of compliance function’s management in Latvia.

Letón. Pēdējos piecos gados banku darbības atbilstības kontroles jeb atbilstības uzraudzības (compliance) funkcija ir būtiski mainījusies un tās loma ievērojami pieaugusi. Līdz 2003. gadam dažādās pasaules valstīs bija vērojama atšķirīga banku atbilstības uzraudzības funkcijas apjoma un pienākumu interpretācija, līdz Bāzeles komiteja banku uzraudzības jautājumos izveidoja vairākus dokumentus, kuri nodrošināja to, lai uzņēmējdarbības – arī banku – procesā tiktu iestrādāta atbilstības uzraudzības funkcija. Savukārt Latvija ar atbilstības uzraudzības funkcijas jautājumiem tiešā veidā saskārās 2007. gadā, kad banku regulators – Finanšu un kapitāla tirgus komisija – publicēja banku iekšējās kontroles izveides noteikumus, kuros pirmo reizi daļēji tika izmantoti Bāzeles komitejas ieteikumi un definīcijas atbilstības uzraudzības jomā. Latvijā, atšķirībā no daudzām citām valstīm, līdz šim nav veikti padziļināti zinātniskie pētījumi par atbilstības uzraudzības funkcijas riska vadības pilnveidošanas problēmām.